いつもソフトの方を愛用させて使わせていただいております。

今回、売上の記入のし忘れについて、どのように処理をしてよいのかわからず質問を致します。

2012年度の青色申告用のデータをすべて作成し
2013年度の繰越データを作成し、前期繰越残高を記入しようと思ったところ
マイナスのデータが１件ありました。

おかしいと思って過去のデータを全部遡ったところ
2011年のデータで振込は11万されていたのですが、2011年度の売上に記入し忘れていたことが原因でした。

そのまま2011年のデータを使って、前期繰越の金額の記載が違うことに気が付かず、2012年の繰越データを作成してそのままデータを作成してしまいました。

処理の方法がわからずに困っています。

2011年度の売上記入し忘れを2012年度の売上として記入すると
2013年度の繰越データはマイナスにならないのですが
2012年度の売掛金が11万プラスになってしまい解消されません。

大変お手数ではございますが、処理の方法がございましたら
ご教授いただけると助かります。

よろしくお願い致します。

2011年分の申告で、売上を11万円少なく申告されてしまったということでよろしいでしょうか。

まず、その処理をどうされるのかを考える必要がありますが、税務署か税理士にお尋ねになるのがよいと思います。
2011年分の修正申告をされるのか、少額なので2012年分の売上にするかのどちらかかと思いますが、専門家には別のアイデアもあるかもしれません。

その上で、2012年分の売上にする方法です。
この場合は、2011年の売掛金が実際より11万円少なくなっているので、売上を売掛金（取引先）で入力することで売掛残高が正しくなります。

> 2012年度の売掛金が11万プラスになってしまい解消されません。

ということは、2011年の振込を売掛金で入力されていないということでしょうか？
その振込分はどこに計上されてますか？

管理人様、お忙しい中ご返答ありがとうございます。
皆様の回答のときもそうですが、
お返事いただくのもいつも迅速でとても助かります。


> 2011年分の申告で、売上を11万円少なく申告されてしまったということでよろしいでしょうか。

はい、そうなります。

> まず、その処理をどうされるのかを考える必要がありますが、税務署か税理士にお尋ねになるのがよいと思います。
> 2011年分の修正申告をされるのか、少額なので2012年分の売上にするかのどちらかかと思いますが、専門家には別のアイデアもあるかもしれません。
>
> その上で、2012年分の売上にする方法です。
> この場合は、2011年の売掛金が実際より11万円少なくなっているので、売上を売掛金（取引先）で入力することで売掛残高が正しくなります。

アドバイスありがとうございます。

2012年度の売上にする方法で考えておりまして、それで
「売掛金（取引先）で入力をする」
というのは、
入金伝票で入金科目（借）に取引先を選択して
収入科目（貸）を「売上」として
金額を入力するということでよろしいですよね？

http://www.ijsselkaikei.com/notime/uriage.html

こちらで入力したところ、下記の様な問題にあたってしまいました。


> > 2012年度の売掛金が11万プラスになってしまい解消されません。
>
> ということは、2011年の振込を売掛金で入力されていないということでしょうか？
> その振込分はどこに計上されてますか？

はい、2011年の振込について売掛金は入力していません。
振込み分は、取引先の銀行に「青」で入金だけ書かれている状態です。

それで、アドバイス頂いた売上を売掛金（取引先）で入力したところ、
回収されているはずの売掛金だけが＋になっている状態になってしまいました。

そこでこちらで質問をさせていただきました。

そこで、こちらで再度、計算をしたところ申し訳ありません！
こちらで一部、勘違いしていたところがありました。

上では、11万売上を少なく申告してしまったと書かれていたのですが、
さらに見返してみたところ、実際は正しく申告をしていました。
ただ、売掛金（取引先）の部分が、別の取引先の売上として、プルダウンメニューを選んでいたようで

・2011年度
売上：取引先１・・・・ここで売上11万円されていなかった
売上：取引先２・・・・ここでプルダウンを選択間違い、取引先１の売上を記入してしまった（★）

・2012年度
前期繰越：取引先１・・・前期繰越を１１万円少ない状態で記入
前期繰越：取引先２・・・本来は前期繰越がないはずなのに、前期繰越を１１万円記入

・2013年度
取引先１で前期繰越が−となっていて、２０１１年度に遡ったところ、取引先２０１１年の売掛金が記入されていないことに気がついた
→2012年に2011年度の売掛金を入力したところ、11万多い状態が解消できなかった、

ということで、2011年度に、別の取引先に計上していたことに気が付かず
今回質問をしてしまいました。
大変申しわけありません。

2011年度は修正できませんので
2012年度の前期繰越について
取引先１を＋１１万円
取引先２を−１１万円
して、うまくいきました。

大変お手数おかけしました。

今後ともソフトの方を愛用させていただきます。

よろしくお願い致します。