タイトル | : Re: 補足Re: 年またぎ分の振込手数料と源泉徴収 |
投稿日 | : 2012/01/18(Wed) 14:38:36 |
投稿者 | : koro |
> 22年度の売上であれば、22年度の申告で既に払った所得税として精算するかと思うのですが、それはされていないということですよね。
> その場合の会計処理はどのようにすべきかは、当方ではわかりませんので、税理士や税務署に確認されるとよいと思います。
税務署に確認したところ、支払調書を発行した会社が12月20日〆分の源泉徴収も22年に含めないといけないので、相手の会社に22年分の支払調書を訂正して再発行してもらい税務署にて22年の申告を訂正手続してくださいと言われました。
前提からまったくの勘違いで悩んでいたようです。
お手数おかけして本当に申し訳ありませんでした。
銀行振込手数料は支払われた時点での発生となるので23年に経費として計上するということです。
これは、「領収書を入力する」で
1月20日
出金科目=普通預金
支払科目=銀行振込手数料
として入力するので合っていますか?
ほかの月は「収入明細」を使っているのですがそれとは変わってきますよね?
10万控除の青色申告にする理由は、申請のときに「簡易簿記」にマルをうって出したので。
こちらのソフトを使って複式でできそうなら申告し直して24年分から「複式簿記」でいこうかと思っています。