お世話になります。

売掛金と収入明細は両方同時には使えないのでしょうか？

得意先であるA社が20日〆、翌20日払なので、会計ソフト開発裏話14回を見ながら売掛金管理の入力をしました。

20日に普通預金へ入金される金額は源泉徴収と銀行振込手数料が引かれた額ですので「源泉徴収がある場合の入力」を参考にして「収入明細」で
・収入明細に売上金額
・控除明細に源泉徴収と銀行振込手数料
を入力するとOK!が出ました。差額金額が普通預金の入金額とも合います。

でも「経費帳」で見ると日付はそれぞれ請求日になっており、1月は1月20日入金分と1月20日に請求している分の２つがあり、12月20日請求分（実際に支払うのは翌年のもの）もあります。

手数料は売掛金とは違いますよね？
日付は入金された日になっていないとおかしいと思うのですが、収入明細のところがあるので直し方がよくわかりません。

> 20日に普通預金へ入金される金額は源泉徴収と銀行振込手数料が引かれた額ですので「源泉徴収がある場合の入力」を参考にして「収入明細」で
> ・収入明細に売上金額
> ・控除明細に源泉徴収と銀行振込手数料
> を入力するとOK!が出ました。差額金額が普通預金の入金額とも合います。

収入明細で入力されたものは、全て同じ日付になりますので、「銀行振込手数料」はここでは入力せずに、[2505]の方法で入力して下さい。

> 手数料は売掛金とは違いますよね？

売掛金とは違いますが、実際に入金があるまでは売掛金です。
仮に振込ではなく現金で集金した場合は手数料分も受け取ることになりますので。

> 日付は入金された日になっていないとおかしいと思うのですが、収入明細のところがあるので直し方がよくわかりません。

収入明細から「銀行振込手数料」を削除して下さい。

早速のお返事ありがとうございます！

> 収入明細で入力されたものは、全て同じ日付になりますので、「銀行振込手数料」はここでは入力せずに、[2505]の方法で入力して下さい。

そうすると、収入明細を閉じようとすると「金額が合いません」と出ますが、それは無視していいのでしょうか？

お手数おかけしますが、ご回答よろしくお願いいたします。

> そうすると、収入明細を閉じようとすると「金額が合いません」と出ますが、それは無視していいのでしょうか？

売上の請求の金額（収入明細を呼び出す前の金額）を　売上−源泉徴収の金額にして下さい。
それで合います。

> 売上の請求の金額（収入明細を呼び出す前の金額）を　売上−源泉徴収の金額にして下さい。

合いました！ありがとうございます！！
これで問題ないかな？と思ってあちこち見ていると、どうも420円（銀行振込手数料の金額）だけが合っていないようです。
例えば貸借対照表だと、資産の部の期末の金額が負債・資本の部の期末の金額より420円多くなっています。

12月の売掛分（支払は次年になるもの）の銀行振込手数料の分？
これを売掛のようにきちんと次年に繰り越せていればうまくいくのかと思うのですが、どこを直すのかがわかりません。

この考え方で合っていますか？
合っているとすれば方法をお教えください。何度も申し訳ありません。よろしくお願いいたします。

> 例えば貸借対照表だと、資産の部の期末の金額が負債・資本の部の期末の金額より420円多くなっています。

貸借対照表の残高が合わない場合は、集計定義に問題があると考えられます。
青色申告メニューで[チェック]を実行してみて下さい。

すみません。お返事を待っている間にいろいろ試してみました。

「仕訳帳」を見てみると、420円のところの貸方科目の欄が白紙でした。
単一仕訳伝票で貸方科目を（前年からの売掛金のところを見習って）「前期繰越」にしてみると、貸借対照表の左右の期末の金額が同じになりました。

素人ですのでこれで正しいのかどうか迷いながら試してみたのですが・・・

経費帳の手数料の金額を確認してみると先ほど正しく直したままになっています。

この状態で「チェック」を押してみますと問題は発見されませんと出ました。

> 「仕訳帳」を見てみると、420円のところの貸方科目の欄が白紙でした。
> 単一仕訳伝票で貸方科目を（前年からの売掛金のところを見習って）「前期繰越」にしてみると、貸借対照表の左右の期末の金額が同じになりました。

420円は銀行振込手数料とのことですが、これは支出科目（経費）なので、前期繰越は発生しません。

売掛金（相手社名）の前期繰越は、銀行振込手数料を差し引く前の金額になっていますか？
[2506]にも書きましたように、銀行振込手数料は入金までは売掛金です。

>> 売掛金（相手社名）の前期繰越は、銀行振込手数料を差し引く前の金額になっていますか？

なっていませんでした！元凶はここでした。

手数料は前期繰越にはならないと思いつつ、自分でややこしくしていたようです。本当に申し訳ありません。

> [2506]にも書きましたように、銀行振込手数料は入金までは売掛金です。

売掛金と繰越の関係がまだ飲み込めていなかったようです。
今もはっきりとは理解できていなさそうですが（汗）
この場合は、入金時に突然現れる経費だということですね。
どうしても銀行への入金額と合うように考えてしまうみたいですが、そこはこだわるところではないんですね。

これで何とかいけそうです。
長々とお時間いただき本当にありがとうございました。

> この場合は、入金時に突然現れる経費だということですね。

その通りです。
振込手数料は、振込時に発生するものなので、発生時に計上します。